新加坡银行怎样为个人、公司与家族办公室开户，又需要看到什么

一句话定义

在新加坡开银行账户，本质上是银行依据新加坡金融管理局（MAS）第 626 号通告（MAS Notice 626）完成客户尽职调查（Customer Due Diligence，CDD）之后，决定是否与你建立业务关系。开户难度主要不取决于选哪家银行，而取决于四件事：账户主体是谁、谁最终拥有和控制它、资金从哪里来、账户打算做什么用。

本站（Singapore Bank Account Guide）是英文为主的开户实务指南，覆盖个人账户、公司账户、单一家族办公室（SFO）与可变资本公司（VCC）账户，以及支撑这些账户的 KYC、资金来源证明、数字银行与税务表格。本页是中文摘要；个人开户的中文深度内容见姐妹站 bankaccount.sg，香港开户见 bankaccount.hk。本站不是银行，也不是企业服务提供商，不代办开户或公司注册，也不承诺开户结果、时效或费率。

银行必问的四个问题

MAS Notice 626 适用于新加坡所有银行。2024-03-28 版自 2024-04-01 生效，最近一次修订于 2025-07-01 生效。下表把通告要求归纳为四个问题（段落号按 2024-03-28 版）。

三条底线需要特别记住。第一，银行不得开立匿名账户或使用虚构名称的账户（第 6.1 段）。第二，非面对面开户是允许的，但尽职调查须“至少与面对面同样稳健”（第 6.29 段）。第三，无法完成尽职调查时银行不得开户，还须考虑是否提交可疑交易报告（第 6.35 段）；通告并没有要求银行说明拒绝理由。

开户之后，监控仍在继续。自 2024-04-01 起，DBS、OCBC、UOB、Citibank、HSBC 与 Standard Chartered 六家银行可在 COSMIC 平台上，就呈现客观红旗指标的客户共享信息，初期覆盖法人滥用、贸易融资滥用与扩散融资三类风险。MAS 在 2023-11-07 的国会书面答复中表示，只要银行获得足以充分了解申请人并评估其风险的信息，尽职调查就不应造成不当延误。

三类账户的差异

个人账户：持准证者一般可走与居民相同的零售渠道。DBS 官网称外籍人士不一定需要 EP，接受 EP、S Pass、学生准证或 MOM/ICA 的原则批准信（2026-10 查阅）。没有准证的非居民，公开的远程渠道多在较高层级，例如 OCBC 远程开立 Premier 账户要求至少 S$350,000 新资金、年满 21 岁（2026-10 查阅）。

公司账户：ACRA 规定每家公司至少有一名年满 18 岁的本地常居董事，外国人注册公司须通过企业服务提供商（CSP）。DBS 与 OCBC 的即时线上开户仅适用于由新加坡公民或 PR 全资持有的新加坡注册公司（2026-10 查阅）。外资公司仍可申请，但会走标准审核。MAS 指引第 6-8-2 段以“持股超过 25%”作为受益所有人示例门槛。ACRA 的可登记受控人名册同样以超过 25% 股份或投票权为“重大权益”，2025-06-16 或之后注册的公司须在注册时申报。

家办与 VCC 账户：新版 SFO 框架自 2026-06-15 生效，适用类别豁免的 SFO 须通知 MAS，SFO 及其基金载体须各自在 MAS 持牌银行开立并维持账户；境外注册的基金载体可在符合 FATF 标准辖区的受监管银行开户。现有 SFO 的过渡期至 2027-06-15。2026-08-01 或之后获批的 13O、13OA、13U 家办基金奖励，还须在 MAS 持牌金融机构持有私人银行账户（MAS FDD Cir 05/2026）。VCC 须按 MAS Notice VCC-N01 委任合资格金融机构（EFI），由其做投资人尽职调查并维护受益所有人名册。VCC 设立与税务见 vccfund.com.sg。

资金来源与财富来源

MAS 指引对两个概念有明确区分。财富来源（Source of Wealth，SoW）指客户及受益所有人“全部财富（即总资产）”的来源，可用的证明包括产权证明、信托契据、经审计账目、薪资资料、报税单与银行月结单。资金来源（Source of Funds，SoF）指用于建立业务关系的那笔资金的来源，银行不能只看汇款来自哪家机构，更要看“产生这笔资金的活动”，例如薪资或出售所得。

规则上，政治公众人物（PEP）与被评估为较高风险的客户须核实财富与资金来源（Notice 626 第 8.3、8.7 段）。MAS 指引第 8-2 段把“个人资产持有工具”、结构异常复杂、有代名股东等列为较高风险示例。较高风险意味着要做加强尽职调查，并不等于禁止开户。

2026-05-25，MAS 向所有金融机构发出通函 AMLD 05/2026，要求以与风险相称的方式核实财富来源，避免逐项佐证每一条信息，避免索取年代久远的记录，也避免在没有明确风险理由时多轮补件。这是 MAS 对金融机构的期望，不是客户可以拒绝提供资料的依据。对申请人而言，更有效的做法是一次性把身份、结构、资金来源与用途说明整理清楚，并保持前后一致。

另需注意：自 2024-02-08 起，把银行账户控制权交给他人或泄露 Singpass 凭证属于刑事罪，最高可判监禁三年（新加坡警察部队，2024-09-08）。

数字银行、费用与存款保险

MAS 共发出四张数字银行牌照。GXS Bank 与 MariBank Singapore 持数字全面银行牌照，可服务零售与非零售客户；ANEXT Bank 与 Green Link Digital Bank 持数字批发银行牌照，只服务中小企业等非零售客户。MAS 表示目前不再发放新牌照（页面更新于 2024-08-12）。Trust Bank 不在这四家之列，MAS 金融机构名录将其列为全面银行（Full Bank，名录条目更新于 2026-08-25）。数字银行的企业账户常有国籍或 Singpass 限制，例如 GXS 一则帮助页称：公司有外籍董事或股东时，须至少两名董事为公民或 PR，且所有持股 25% 或以上的股东为公民或 PR；GXS 各官方页面对适用主体描述不一，以 App 内最新规则为准（2026-10 查阅）。

企业账户费用通常是“月服务费 + 达到余额门槛后豁免”。官网示例（2026-10 查阅，银行可能调整）：DBS 新元往来账户日均余额 S$10,000，未达标月费 S$40；OCBC Business Growth Account 月均余额低于 S$1,000 时收 S$20；海外注册公司开 OCBC Business Foreign Account 需一次性设立费 US$1,200。

新加坡存款保险公司（SDIC）对个人以及独资、合伙、公司等非银行存户的新元存款，按每名存户在每家成员机构合计最高保障 S$100,000，自 2024-04-01 起适用。外币存款、结构性存款与投资产品不受保；信托与客户账户按账户单独计算。

税务表格：CRS 与 FATCA

开户时须填写税务居民自我证明，列明各税务居民地及其税务识别号（TIN）。新加坡自 2018 年 9 月起按共同申报准则（CRS）与伙伴辖区交换金融账户信息；修订版 CRS 自 2027-01-01 适用，预计 2028 年开始按新版交换（IRAS，更新于 2026-09-09）。据 IRAS，故意虚报属违法行为。公司还须确定自身属积极还是消极非金融实体（Active / Passive NFE）；消极 NFE 须识别控制人并提供其税务居民自我证明。美国人士另受 FATCA 规管：使新美 Model 1 政府间协议在本地生效的 FATCA Regulations 2015 于 2015-03-18 生效（IRAS）。

CRS 与 FATCA 是信息申报制度，收入是否须缴税取决于你作为税务居民所在各辖区的法律。涉及中国内地、香港或其他辖区的税务与外汇问题，请在所在辖区取得专业意见。

本站覆盖什么、不覆盖什么

英文主站按以下顺序展开：总览、KYC 与尽职调查、银行对比、个人账户、数字银行、公司账户、公司开户文件清单、开户八步流程、费用与存款保险、家办与 VCC 账户、资金与财富来源、CRS 与 FATCA、申请受阻原因。

不覆盖的内容链向姐妹站：个人开户的中文细节（bankaccount.sg）、香港开户（bankaccount.hk）、VCC 设立与基金税务（vccfund.com.sg）、私人银行服务与高净值方案（hnwsolution.com.sg）。所有银行数字均以 2026 年 10 月官网公布为准，申请前请核对最新收费表。需要结合个人情况解读，可通过本站联系方式登记需求。